La solvibilità di un’azienda è rappresentata dalla capacità di un soggetto o di un ente di tener fede agli impegni presi con i creditori, di pagare gli interessi e di garantire il rimborso totale dei capitali avuti in prestito.
Il tema della solvibilità di un’azienda rientra nel campo della finanza aziendale, uno degli aspetti più importanti da controllare per mantenere e far crescere il proprio business.
Lo stato patrimoniale di un’azienda è il documento che indica la situazione finanziaria di una società, e tiene conto di tutti gli investimenti ed i finanziamenti di cui l’azienda ha beneficiato.
I “debiti” sono un elemento quasi sempre presente nella struttura di un’azienda, maturandosi spesso attraverso investimenti oppure in risposta all’ottenimento di un finanziamento. Tali debiti hanno sempre una scadenza temporale entro la quale devono essere rimborsati: a seconda dell’entità del debito, il rimborso può essere effettuato entro 12 mesi o fino a 5 (o più) anni.

La solvibilità di un’azienda è esattamente la capacità che l’impresa ha di restituire i debiti maturati, siano essi a breve o lungo termine di scadenza. Logicamente, quanto più un’azienda è in grado di mantenere l’impegno di pagamento nei termini, tanto più sarà considerata “solvibile”.
Una delle prime operazioni effettuate da banche ed enti finanziatori ogni qualvolta un’azienda richiede un prestito o finanziamento, oltre all’analisi di bilancio, è l’analisi della solvibilità aziendale, che rende noto del valore aziendale sopra descritto.

Molto spesso, pur trovandosi di fronte ad aziende che presentano buone condizioni di solvibilità, le banche richiedono anche una “garanzia reale” prima di concedere un prestito. Altre vole invece, per l’accesso al finanziamento è sufficiente dimostrare che i debiti potranno essere coperti grazie alla capacità dell’azienda di produrre flussi finanziari positivi. E’ fondamentale, dunque, all’atto del finanziamento, presentare un business plan dettagliato e ben strutturato, mezzo imprescindibile per poter più facilmente ottenere l’accesso al credito.